Amiguinhos,
...o ROCHINHA me passou uma tabela de natureza , mas vi que precisa de mais coisas...
Sua indagação veio bem a calhar para informar algumas coisas.
A tabela em questão já possui algumas informações de vinculo padronizadas, o que fugir dela já é como o
Jairo Maia falou: "
Cada caso é um caso"
No momento da ocorrência ou comercialização você poderá mudar algumas características ou códigos conforme a necessidade comercial, mas de resto é padrão.
Vai vender, devolver, comprar:
- pesquisa na tabela a
CFOP e traz os valores para montar a critica.
- Critica se a operação é de ENTRADA ou SAIDA;
- Critica se calcula
ICMS,
IPI,
ISS,
PIS e
COFINS( campos
CICMS,
CIPI,
CISS,
CPIS e
CCOFINS);
- Critica se exige
CEST;
- Critica se calcula
DIFAL;
- Traz
IDCENQ padrão;
- Traz as
CST(
ICMSCST,
IPICST,
PISCST e
COFINSCST) padrão ou
CSOSN(
ICMSCSTSN,
IPICSTSN,
PISCSTSN e
COFINSCSTS) padrão.
Com base nos campos
CICMS,
CIPI,
CISS,
CPIS e
CCOFINS você calcula os valores pertinentes levando em consideração as fórmulas para cada tipo de
CST/CSOSN que veio vinculada ao
CFOP.
Em relação a algumas siglas:
-
CEST necessita estar vinculado a um
NCM portanto no cadastro de seu produto o campo
NCM é importante para se aproximar do
CEST;
-
DIFAL será necessário calculá-lo quando houver operação que envolva
NÃO CONTRIBUINTE portanto no cadastro de clientes esta informação é importante, ou seja, no lugar de cadastrar
Inscrição Estadual tenha esta frase;
-
IDCENQ necessário a todos os produtos que calculem
IPI;
-
NCM necessário para trazer e calcular a aliquota de
IPI quando houver.
Importante para o cadastro do produto:
-
CEST caso não saiba o correto existe um valor padrão que pode ser usado e validado.;
-
IDCENQ caso não saiba o correto use
999;
-
NCM caso não saiba pode-se usar um padrão, 99 ou 99999900 aceito na validação.
Em meus cálculos, a tabela de
NATUREZA ao trazer o
CST/CSOSN me induz a fazer uso de outra tabela,
SITUACAO a qual me traz as criticas em relação a tribuar ou não, calcular
substitituição ou não, calcular
redução ou não e criticar
desoneração.
Então, além da tabela
NATUREZA, você teria de usar tabelas com
SITUACAO,
CEST,
NCM.
Para calcular
PIS e
COFINS, você também fará uso da tabela
SITUACAO para se inteirar da
CST vinculada e calcular conforme o
regime tributário da empresa de seu cliente que pode ser
SIMPLES,
LUCRO REAL ou
LUCRO PRESUMIDO(A tag CRT da NF-e define isto). O regime define os percentuais de calculo de cada um destes impostos.
Creio que estas dicas possam ajudar a sair da loucura dos cálculos ou, ficar mais maluco.