PC Toledo

To vendo os CST de IPI das notas de entrada, e é uma coisa de doido.
Estou falando de notas oficiais, XMLs oficiais, que tenho aqui.

por enquanto encontrei:

01 - entrada tributada com alíquota zero
02 - entrada isenta
03 - entrada não tributada
04 - entrada imune
05 - entrada com suspensão

Ok, no final nenhuma delas tem IPI, isso é só pra complicar.
Mas .... é phoda, com ph mesmo, já que todas são notas de VENDA, de SAÍDA, de empresas como Petrobrás, Shell (que mudou de nome) e outras.

Como fui mexer agora nisso, e minha geração continua como CST de entrada, me surgiu a dúvida:
Por acaso a NFE ainda não aceita CST de IPI de SAÍDA pra notas de SAÍDAS?

To vendo os CST de IPI das notas de entrada.

Corrigindo, de SAÍDA.

Afinal, o que estão colocando nas notas de SAÍDA? código de entrada?

Amiguinhos,

Jose Quintas
Conforme o anexo a seguir voce visualiza 3 tabelas.

A tipoest é uma tabela vinculado ao cadastro de itens no estoque, onde seleciono qual a natureza de operação e cadastro os outros parametros.
A situacao é uma tabela onde tenho todas as tabelas que desejo e suas codificações.
A natureza é uma tabela onde configuro os cálculos e as CSTs/CSOSNs para cada uma.

Então no momento da venda o item relacionado traz a natureza padrão e faz a pesquisa na tabela natureza configurando os cálculos que virão a seguir.

Eu não cadastro as CST de entradas pois elas ficam armazenadas nas tabelas de movimento de compras oriundas de importação de .XMLs de entrada.

Somente na saída que faço os vinculos e pesquisa dos padrões que podem ser modificados pelo usuário, refletindo tais alterações somente na junção dos arquivos para o SPED.

Clareou?

Não é isso, me refiro ao XML de NFE.

Desde o começo, se colocasse CST de IPI de saída, acusava erro.
Era obrigado a colocar nas notas de saída, por exemplo, um CST de ENTRADA sem IPI, sendo que é saída.

Continua aceitando isso, só não sei se agora aceita o correto, de colocar CST de SAÍDA na NFE de saída.
Nos XMLs de fornecedores continua como CST de ENTRADA nas notas de saída, e nos que faço também.

Nessa sua tabela:

CFOP 5101, CST IPI 00.

5102 é saída, CST de IPI 00 é ENTRADA com recuperação de crédito.

Já o CST IPI 55 é saída com suspensão, então é CST saída em saída.


Em saídas, o correto pra não tributado seria 53 saída não tributada, mas continuo usando 03 entrada não tributada, e fornecedores também fazem isso.
Da última vez que tentei colocar o correto deu erro, então não tentei mais.

Nota: só curiosidade, não existe CST saída com recuperação de crédito, então nem sei qual iria no lugar do 00... rs

Bom dia!

José, está aceitando CST de IPI 50 (Saída Tributada).
Vale lembrar também que a partir de 01/01/2016 entrou a tabela "Código de Enquadramento Legal do IPI" que se encontra no Anexo XIV da NT2015.002_v1.20.

A partir dai entraram algumas validações quanto ao cEnq e CST do IPI. Pode ser visto na NT2015.002_v1.20 pág. 20
(A maioria ainda faz uso do código "999" para cEnq)

Verificar compatibilidade entre o CST do IPI e o Código de Enquadramento Legal (cEnq), conforme as regras abaixo:
- CST de Isenção e Código de Enquadramento incompatível (IPINT/CST=02, 52 e cEnq fora da faixa [301, 399])
- CST de Imunidade e Código de Enquadramento incompatível (IPINT/CST=04, 54 e cEnq fora da faixa [001, 099])
- CST de Suspensão e Código de Enquadramento incompatível (IPINT/CST=05, 55 e cEnq fora da faixa [101, 199])
Observação: Implementação futura em 01/01/2016.

Amiguinhos,

Jose Quintas

CFOP 5101, CST IPI 00.

Realmente esta tabela esta mostrando CST de entrada para o CFOP de saida, isto ocorre pelo fato de ter mostrado uma tabela de uma empresa no regime Simples Nacional que só usa 5102 e não configurou o 5101 por não fazer uso.

Mas ainda assim estou fazendo o remanejamento deste campo para a tabela ser mais homogênea e genérica.

Kiko Fernandes

José, está aceitando CST de IPI 50 (Saída Tributada).
Vale lembrar também que a partir de 01/01/2016 entrou a tabela "Código de Enquadramento Legal do IPI" que se encontra no Anexo XIV da NT2015.002_v1.20.

Recentemente o Toya havia postado a tabela para facilitar nossos vinculos e posteriormente eu divulguei a mesma tabela já com os códigos de enquadramento e CST vinculados em TABELA:Codigo de Enquadramento Legal IPI com CST. Lógico que a minha tabela está para afinação de quem vai usar.

Amiguinhos,

Nem sei mais se é perturbador ou conturbador as checagens e criticas dos schemas.

Mas muitas vezes nós lançamos mão do trivial ou corriqueiro para prestar o serviço ao cliente, pois muitas vezes ouvimos: "...não precisa de tudo isto porque eu só quero fazer isto..."

Nossos sistemas se tornaram mais parametrizados nos últimos anos e por isto deixamos muito nas mãos dos usuários, que por preguiça não automatizam direito.

E nós por outro lado tentamos afunilar caso-a-caso, como se fosse simples, que por exemplo cada CST/CSOSN define os vários cálculos que vamos fazer num único item e as alternativas são, tributados, isentos, com redução, MVA, ST, blablabla.

Já dizia o filósofo cego: "...É muin dificeu..."

Segue a tabela natureza com campos ICMSCST e IPICST reformulados.

Hj muitos sistemas vinculas as tributações de venda no produto, blz, mas e para as demais operações?
Se não me engano o Quintas uma vez mostrou q faz por operação algo assim, o Rochinha usa essa metodologia (não entendi),

esse tópico ultima postagem é de 2016, como vcs fazem hj em dia 2024?

Pq varia demais...

Algumas consultorias tributárias dizem q existem milhões (eles falam bilhões) combinações tributárias, mas não sei se é pra tanto, pq pode variar de diversas formas e combinações, por exemplo:

- CFOP
- Regime Tributário
- Tipo de destinatário se PF ou PJ se PJ é substituto
- Por produto (ncm cest)
- Benefício fiscal (diferimento, isenção)
- MVA, Pauta
- Emitente
- Finalidade da operação
- Se destinatário vai revender ou é para consumo próprio ou processo fabril
- E outras N combinações

Alguns softwares amarram por NCM, porém já teve casos de NCMs q são tributados precisar colocar como ST devido uma questão da UF e não regra geral, enfim, ainda existem as excessões.

Tipo acho dificil uma padronização, essa do Rochinha, apesar de eu não entender direito, mas deu a entender kkk q seria uma forma de ir cadastrando uma certa padronização, mas não entendi muito bem as amarrações e se pode contemplar todas as possibilidades, logicamente q conforme for cadastrando ao longo do periodo.

E quem sabe até já vir com as principais possibilidades pré definidas.

Alguém se habilita?

Olá!
Aqui na Bahia, a multa é pelo NCM. NCM com CST errado.
Colocou NCM verificar se o NCM faz parte da tabela que a SEFAZ-BA disponibiliza. Tabela de produtos com ST e MVA (porcentagem variavel por UF "distribuidor/fabrica") caso não venha na NFe de entrada. Pago pelo cliente(loja)

Isso já ANULA no meu entendimento CFOP como regra de multa.

O resto, tem nas opções da NFe. NFCe é para consumidor final.

Saudações,
Itamar M. Lins Jr.

Amiguinhos,

No meu entendimento:

NCM é código especificador de um produto para o fisco, portanto não teria ligação direta com CST em operações já que o NCM poderia ser usado numa venda, compra, transferência, etc. Não estou contrariando o pensamento do Itamar M Lins Jr

A regra de negócio é definida CFOP, onde escolhemos qual operação será efetuada e depois qual CST/CSOSN será a mais indicada para a operação.

GTIN/EAN: Qual é este produto no mundo
NCM me diz: Quém é este produto dentre tantos;
CFOP me diz: Qual operação vou usar com um produto;
CST me diz: Qual espécie de cálculo farei nesta operação para cada tipo de imposto;

Nos posts anteriores está disponível o download para uma tabela de Naturezas de Operação onde pode se ver quais CST estão configuradas como padrão para cada CFOP. A tabela pode ser usada para balizar a geração de notas.

O padrão pode ser configurado pelo programador para automatizar seu cliente. E toda e qualquer modificação deve ser corroborada pelo Contador do cliente.
Esta planilha corrobora a configuração contida na tabela NATUREZA.DBF

Olá!

Não estou contrariando o pensamento do Itamar M Lins Jr

Meu não! Da SEFAZ-BA rsrsrssr!!!
É pelo NCM que a SEFAZ-BA sabe se o produto é CST(000) ou CST(060) OK! É dai que vem a MULTA(também)!
Não adianta colocar NA SAÍDA de um produto CST="060" CFOP="5405" e o produto USAR UM NCM sem está na TABELA DELES(MESMO QUE NA UF DE ORIGEM SEJA CST="060"! A tabela é DELES da SEFAZ-BA. Então temos que respeitar isso. A mesma coisa no RJ, SP... Cada estado tem a sua TABELA onde diz se o produto é tributado ou NÃO e é pelo NCM!
Por exemplo PISO é ST em SP, já na UF CE não veio com CST="060" não sei pq... Questão de concorrência ? Aconteceu 1 vez, normalmente vem com ST.
Então essa parte é calculada usando NCM.
https://substituicaotributaria.com/SST/ ... perimente/ Então, atualize ai! Não é APENAS pelo CFOP que se descobre se é ST ou não.

Saudações,
Itamar M. Lins Jr.

Olá!
Aqui um pedaço dela, dizendo quem entra e quem sai do ST na BA. MATERIAL DE CONSTRUÇÃO – PRODUTOS RETIRADOS DA ST A PARTIR DE 01/01/2016
Comentário: os produtos que compõe o subitem 24.1 são: “Argamassas, seladoras, massas para revestimento – 3214.9, 3816.00.1, 3824.5” sendo que, apenas seladora não continuará na ST
Então não se usa APENAS o CFOP ou CST. É pelo NCM que eles verificam faz a checagem se tirou certo ou errado a NFe.

Essa tabela pode sair em qualquer mês do ano, geralmente no inicio do ano.

Saudações,
Itamar M. Lins Jr.

Olá!

NCM me diz: Quém é este produto dentre tantos;

NCM é a composição QUIMICA ou material do produto. Se é de madeira, de ferro, de plástico, se é tinta ou produtos que usam cimento(pre moldados), alimentos...

Aqui esse NCM por exemplo:
POLISTEN TRANSPARENTE GL NCM 38089219.
Tem uma empresa que quer pq quer, que a empresa(loja) mude para NCM de Verniz(32089029). Pq eles usam lá um tal SAP, ou sei lá o que é(é uma multinacional)
Se é um produto que a FABRICA diz que é um "Fungicida" e o sistema lá deles quando recebe o produto, diz que está com NCM errado.rsrsrssr!!!
O SAP deles lá está querendo corrigir a AKZONOBEL(Tintas Coral)... É mole ?
Então, o NCM é mais importante ou tão quanto CFOP é usado para fins de calculo.
Já teve outros casos que peguei, um contador indicou um tal de MIXFISCAL...para um cliente, Peguei DIVERSOS erros deles. 1 por exemplo dizendo que a PALAVRA "REVESTIMENTO" tem que usar NCM de PAPEL DE PAREDE!!!! E usamos NCM de PISO!!! Tive que explicar para eles que era CERAMICA!! E não papel de PAREDE.

Saudações,
Itamar M. Lins Jr.

Olá!
Repare que na TABELA tem o MVA(%) que devemos usar para fins de calculo do imposto, E é por UF. Tem NFe(entradas) que não vem e deveria vir. O programa/contador deve corrigir isso e pagar mesmo assim. Saudações,
Itamar M. Lins Jr.