PC Toledo

Prezados bom dia.

Estou com uma dúvida e minha questão é sobre Negócio, no calculo do PIS/COFINS, verifiquei umas notas e mesmo assim estou sem entender como se calcula este tributo caso alguém tenha uma literatura ou algum tutorial e possa disponibilizar agradeço muito porque com o suporte que estou tendo do contabil parece que não estamos falando o mesmo idioma e estando na fase final do xml e da rotina, toda ajuda é bem vinda.

Vou explicar aqui o meu problema,

Empresa do Simples

- Venda dentro do Estado CFOP 5949, o produto tem a quantidade 4 , o valor Unitário tudo certo, ai vamos para a parte do ICMSSN 0900
PIS/COFINS - CST 99 e as Tag´s qBCProd, vAliqProd e vPIS tudo tá zerado e não entendo porque e também porque foi escolhido o tipo de calculo por valor.

- Retorno de Mercadoria para Conserto, CFOP 5916 - ICMSSN 0900
PIS/COFINS - CST 99 e as Tag´s qBCProd, vAliqProd e vPIS tudo tá zerado mais porque? será que por não ser uma venda? e ainda assim a forma de calculo esta por valor

Empresa do Regime Normal

- Venda para não contribuinte fora do Estado CFOP 6108,
ICMS com partilha cst 490

PIS/COFINS - CST 04
Neste caso mesmo sem entender porque 04, entendo que não vou ter as tag´s que diz respeito a valores

- Devolução para fora do Estado CFOP 6411

PIS/COFINS - CST 99 e as Tag´s qBCProd, vAliqProd e vPIS tudo tá zerado e não entendo porque e também porque foi escolhido o tipo de calculo por valor ou por ser uma Devolução a NF tem que ter os mesmos dados da NF Referenciada

Robson Lira

Olá!

Vou tentar explicar o que entendi

:Empresas Optante pelo simples não tem PIS/Cofins, então se preenche essas tags

SimplesNacional

Código: Selecionar todos

    oXml +='<PISOutr>'
    oXml +='<CST>99</CST>'
    oXml +='<qBCProd>0.0000</qBCProd>'
    oXml +='<vAliqProd>0.0000</vAliqProd>'
    oXml +='<vPIS>0.00</vPIS>'
    oXml +='</PISOutr>'
    oXml +='<COFINSOutr>'
    oXml +='<CST>99</CST>'
    oXml +='<qBCProd>0.0000</qBCProd>'
    oXml +='<vAliqProd>0.0000</vAliqProd>'
    oXml +='<vCOFINS>0.00</vCOFINS>'
    oXml += '</COFINSOutr>'

:Empresas tributação normal Preenche essas TAGS
Aliquota: PIS 0.65% COFINS 3% padrão

Código: Selecionar todos

    oXml += '<PIS>'
    oXml += '<PISAliq>'
    oXml += '<CST>'+cCSTPC+'</CST>'
    oxml += '<vBC>'  +AllTrim(Str((Val(iValorTot)-Val(iDesconto)),13,2))+'</vBC>'
    oXml += '<pPIS>' +AllTrim(Str(vAlPIS,5,2))+'</pPIS>'
    oXml += '<vPIS>' +AllTrim(Str((Val(iValorTot)-Val(iDesconto))*vAlPIS/100,13,2))+'</vPIS>'
    vPis += (Val(iValorTot)-Val(iDesconto))*vAlPIS/100
    oXml += '</PISAliq>'
    oXml+='</PIS>'

    oXml+='<COFINS>'
    oXml+='<COFINSAliq>'
    oXml +='<CST>'+cCSTPC+'</CST>'
    oXml +='<vBC>'+AllTrim(Str((Val(iValorTot)-Val(iDesconto)),13,2))+'</vBC>'
    oXml +='<pCOFINS>'+AllTrim(Str(vAlCofins,5,2))+'</pCOFINS>'
    oXml +='<vCOFINS>'+AllTrim(Str((Val(iValorTot)-Val(iDesconto))*vAlCofins/100,13,2))+'</vCOFINS>'
    vCofins+=(Val(iValorTot)-Val(iDesconto))*vAlCofins/100
    oXml+='</COFINSAliq>'
    oXml+='</COFINS>'

Alguns produtos industrializados são classificados como Monofásicos e nesse caso as alíquotas podem variar conforme NCM do produto.

Sempre que houver calculo de ICMS/IPI também tem PIS e Cofins.
Simples assim

Olá DPaula boa tarde.

Cara primeiramente obrigado pela resposta, mais vamos lá

Ter informações sobre o ICMS, ICMS ST, IPI nunca é tarefa fácil mais até é fácil de encontrar exemplos de cálculos contudo no que diz respeito a PIS/COFINS não por exemplo quando temos um calculo por valor, primeiro porque é por valor? e se é por valor a quantidade é a quantidade do produto que foi vendido ?

Observo que na sua resposta vc descreveu as Tag´s para uma empresa do Simples com as tags do calculo por valor porque?

Lira,

Seguinte:

Todo calculo, de qualquer tributo, sempre é por valor, e o que é o "VALOR"
Valor é o total dos produtos como exemplo:

Produto "A" = Preço de Venda Unitário R10,00 X (vezes) Quantidade Vendida 5 , então o valor Base de calculo é R50,00

Se houver desconto desse produto na tabela de venda como exemplo R45,00 então o Valor da dos produtos são R$ 50 Mas a base de calculo é R$45,00

Então para Calculo de ICMS/PIS/COFINS/IPI é tudo pela Base de calculo do produto que é R$ 45

E é sempre essa base de calculo que vc deve usar.

Valeu meu caro. muito obrigado ai pela interação.

PC Toledo

Calculo PIS/COFINS

Calculo PIS/COFINS

Calculo PIS/COFINS

Calculo PIS/COFINS

Calculo PIS/COFINS

Calculo PIS/COFINS